Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Conversies en bestemmingswijzigingen erfpachten
Als een erfpachter verzoekt tot de conversie van een tijdelijk erfpacht naar een eeuwigdurende afgekocht recht, ontvangt de gemeente hiervoor een eenmalige vergoeding. Over meerwaardeafdracht bij wijziging van de bestemming van de grond uitgegeven t.b.v. sociale huurwoningen zijn met de corporaties de ‘Prestatieafspraken op stedelijk niveau 2016 – 2019’ gemaakt. Hierin is overeengekomen dat de corporaties bij verkoop en integrale herontwikkeling per 1 januari 2016 100% van de meerwaarde van de grond aan de gemeente af dragen, conform de bestaande erfpachtcontracten. Twee derde deel van deze afgedragen meerwaarde zal, via de door de gemeenteraad te bekrachtigen programmering, worden geïnvesteerd in stedelijke herontwikkeling. Het resultaat op deze doelstelling is afhankelijk van het aantal verzoeken tot conversie en bestemmingswijziging uit de markt en wisselt hierdoor sterk van omvang in de jaren. De conversieregeling Erfpachten 2017 is medio 2018 in werking getreden. Naar verwachting zal een aanzienlijk aantal erfpachters gebruik maken van deze mogelijkheid tot eeuwigdurende afkoop van de canon. De gemeente heeft een aanbod gedaan, daar de uiteindelijke afweging tot conversie bij de erfpachter ligt is de omvang van de incidentele opbrengsten vooraf niet in te schatten.

Uitgeven van gemeentelijk bezit
De taakstelling verkoop van gemeentelijk vastgoed van 2,7 miljoen euro voor de jaren 2016 tot en met 2018 is geraamd in het programma Vastgoed en wordt verantwoord in het programma Stedelijke Ontwikkeling. Voor het deel van de taakstelling dat, volgens de huidige inschattingen, eind 2018 nog niet gerealiseerd is, wordt verwacht dat dit in de loop van 2019 gerealiseerd zal worden. In het coalitieakkoord 2018-2022 is afgesproken dat de verkooptaakstelling geheel komt te vervallen. Dit betekent dat er vanaf 2019 geen nieuwe verkooptaakstelling meer toegevoegd zal worden.

Erfpachtcontracten en -beheer
De gemeente heeft in het verleden erfpachtovereenkomsten afgesloten en ontvangt hiervoor jaarlijks ruim 13 miljoen euro aan opbrengsten in de vorm van canon. Een erfpachtovereenkomst kan alleen afgesloten worden over gronden die de gemeente daadwerkelijk in haar bezit heeft. De gronden met een erfpachtbestemming zijn opgenomen in de bezittingen van de balans voor een bedrag van circa 180 miljoen euro. Voor de financiering van deze bezittingen wordt elk jaar de gemeentelijke omslagrente doorberekend aan het erfpachtbeheer. Deze is ruim 4 miljoen euro aan lasten. De gemeentelijke omslagrente is per 1 januari 2018 verlaagd van 4% naar 2%. De overige lasten bestaan uit de kosten van het beheer, het handhaven van de bepalingen uit de erfpachtcontracten en het factureren van de canon en bedragen ruim 0,5 miljoen euro.

Verbonden Partijen

Niet van toepassing.