Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Duurzame en toegankelijke accommodaties
Ten opzichte van 2018 zijn de lasten per saldo in 2019 totaal 1,711 miljoen euro lager. Dit komt door:

• De Kapitaallasten worden in 2019 met 2,040 miljoen verlaagd door het verlagen van de interne rekenrente van 4% naar 2% in 2018 voor nieuw geprogrammeerde projecten. Deze verlaging is in zijn geheel op het Programma Vastgoed gezet maar moet nog verdeeld worden naar andere programma's en zal met name in Programma Onderwijs landen.

• In het coalitieakkoord is besloten om de lasten met 0,380 miljoen euro te verhogen voor maatschappelijk initiatieven, voedselbank en duurzaamheidsmaatregelen.
• De lasten worden met 0,210 miljoen euro verlaagd als gevolg van incidentele ophoging van het budget in 2018 voor financiering van Integraal Accommodatiebeleid.
• In 2019 worden de kapitaallasten met 0,755 miljoen euro verhoogd door het toevoegen kapitaallastenbudget voor de restauratie van de Domtoren en diverse nog op te leveren panden en verbouwingen in 2019. Daarnaast worden de kapitaallasten verhoogd met de indexering Stadskantoor, deze wordt gestort in de voorziening Onderhoud Stadskantoor.
• Als gevolg van het aanpassen van de doorbelasting van de loonkosten van de UVO naar verschillende programma's, zijn de lasten in het programma vastgoed in 2019 0,372 miljoen euro lager ten opzichte van 2018.
• De loon- en prijscompensatie verhoogt het budget voor de lasten maar zorgt deels juist ook voor een verlaging door de financiële techniek bij de interne huur. De doorbelasting van de huur vanuit het programma vastgoed naar het programma bedrijfsvoering worden namelijk niet geadministreerd als een baat maar als een negatieve last om hiermee de gemeentelijk behaalde baten zuiver in beeld te brengen. Per saldo wordt het budget met 0,177 miljoen euro verlaagd.
• Diverse kleinere posten zorgen voor een hogere last van 0,047 miljoen euro

Ten opzichte van 2018 zijn de baten per saldo in 2019 totaal 3,566 miljoen euro lager. Dit komt door:

• In 2019 zijn de baten verlaagd door het vervallen van de verkooptaakstelling van 4,300 miljoen euro ten opzichte van 2018.
• In 2019 zijn de baten met 0,724 miljoen euro verhoogd door toevoeging van verschillende panden en de prijsindexering.

Ten opzichte van 2018 zijn de onttrekkingen in 2019 totaal 0,210 miljoen euro lager. Dit komt door een eenmalig onttrekking van 0,210 miljoen euro in 2018 voor financiering Integraal Accommodatiebeleid.

Verbonden Partijen

Niet van toepassing.